Thời gian gần đây khi thuế cập nhật phiên bản HTKK 3.2.0 thì xuất hiện 1 số lỗi thường gặp cấu trúc hoặc tên tệp tờ khai không hợp lệ khi anh chị kế toán kê khai thuế qua mạng ở trang kekhaithue.gdt.gov.vn

Ở lỗi này chỉ có 2 nguyên nhân đó là  HTKK 3.2.0 và Cute PDF bị lỗi khi cài đặt vì update bản mới.

Bước 1: 

Download lại bản HTKK 3.2.0 tại đây và cài lại nhớ reset máy tính
  Phần đọc thêm: Phiên bản này đã được cập nhật ngày 13/02/2014 khắc phục lỗi nhập số âm
Phiên bản HTKK 3.2.0 có thể cài đặt đồng thời với phiên bản 3.1.7 trên cùng một máy tính.Bởi vậy bạn không cần phải gỡ bỏ phiên bản 3.1.7 mà vẫn cài được phiên bản mới. hoặc gỡ cũ cài mới cũng ok
Phiên bản 3.2.0 dùng để kê khai tờ khai thuế theo mẫu của Thông tư số 156/2013/TT-BTC từ kỳ tính thuế tháng 1/2014. Phiên bản HTKK 3.1.7 phục vụ tra cứu dữ liệu tờ khai đã kê khai theo mẫu ban hành theo Thông tư số 28/2011/TT-BTC của các kỳ tính thuế từ tháng 12/2013 trở về trước.

Bước 2:

Down load bản Cute PDF tại đây cài lại
Lưu ý: Cute pdf có 2 file 1 là CuteWriter cài trước, sau đó tới file converter
Thông tin thêm về chữ ký số nacencomm (CA2)
Doanh nghiệp khi đăng ký kê khai thuế qua mạng bằng chữ ký số CA2 thì khai trực tiếp tờ khai lên trên cục thuế tại không cần phải qua 1 kênh trung gian đó là t-van vì sẽ mất phí và rườm rà các bước.

Bảng giá chu ky so gia re

Ví dụ về tờ khai giá trị gia tăng quý, tháng.
Hồ sơ kê khai thuế GTGT theo tháng hay quý tính theo phương pháp trực tiếp trên GTGT là tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 03/GTGT.
Đây là cí dụ mẫu tờ khai thuế 03/GTGT:

Mẫu số 03/GTGT: Tờ khai thuế GTGT dành cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp trực tiếp trên GTGT và cơ sở mua bán vàng bạc, đá quý và ngoại tệ ban hành kèm theo Thông tư số 06/2012/TT-BTC ngày 11/01/2012 của Bộ Tài chính.

Mẫu số: 03/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 06/2012/TT-BTC ngày 11/01/2012 của Bộ Tài chính)

 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

-----------------------

TỜ KHAI THUẾ GTGT(Dành cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT và cơ sở mua bán vàng bạc, đá quý)

[01] Kỳ tính thuế: Tháng ...... năm …....

[02] Lần đầu:                    [03] Bổ sung lần thứ: 

[04] Tên người nộp thuế: ……………………………………......................................

[05] Mã số thuế: 

[06] Địa chỉ: ……………………………………………………………………………

[07] Quận/huyện: ............................... [08] Tỉnh/thành phố: .........................................

[09] Điện thoại: ………….. [10] Fax: .......................... [11] Email: .................................

[12] Tên đại lý thuế (nếu có): ……………………………………..................................

[13] Mã số thuế: 

[14] Địa chỉ: ……………………………………………………………………………

[15] Quận/huyện: ................... [16] Tỉnh/thành phố: .....................................................

[17] Điện thoại: ..................... [18] Fax: .................. [19] Email: .................................

[20] Hợp đồng đại lý thuế: Số ................................................. ngày ................................

Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam

STT	Chỉ tiêu	Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất 0% và không chịu thuế	Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất 5%	Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất 10%
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)
1	GTGT âm được kết chuyển kỳ trước	[21]	[22]	[23]
2	Tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT	[24]	[25]	[26]
3	Giá vốn của hàng hóa, dịch vụ mua ngoài sử dụng cho SXKD hàng hóa, dịch vụ chịu thuế GTGT bán ra	[27]	[28]	[29]
4	GTGT chịu thuế trong kỳ: [30] = [24] - [27] - [21]; [31] = [25] - [28] - [22]; [32] = [26] - [29] - [23];	[30]	[31]	[32]
5	Thuế GTGT phải nộp: [33] = [30] x 0%; [34] = [31] x 5%; [35] = [32] x 10%	[33]	[34]	[35]

Tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT [36] = [24] + [25] + [26]: ......

Tổng thuế giá trị gia tăng phải nộp trong kỳ [37] = [33] + [34] + [35]: ..............

Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai./. 

NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên:……. Chứng chỉ hành nghề số: .......

Ngày ....... tháng ….... năm ….... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)

Phương pháp

Cách làm tờ khai thuế giá trị gia tăng trực tiếp trên phầm mềm hỗ trợ kê khai như sau:

Cách gọi:
Từ menu chức năng “Kê khai/Thuế GTGT” chọn “Tờ khai GTGT trực tiếp (03/GTGT)” khi đó màn hình kê khai sẽ hiển thị ra

Bạn nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai GTGT trực tiếp mẫu 03/GTGT.

1. Trường hợp khi tờ khai lần đầu

Trên form “Chọn kỳ tính thuế” chọn trạng thái tờ khai là Tờ khai lần đầu, sau đó nhấn nút “Đồng ý”, màn hình kê khai hiển thị ra

Hướng dẫn nhập dữ liệu trong hệ thống kê khai HTKK 3.1.7:
Các chỉ tiêu NSD tự nhập:

+ Chỉ tiêu [21], [22], [23], [24], [25], [26] kiểu số, không âm

Các chỉ tiêu tự tính:

+ Chỉ tiêu [27] = [21] – [24]

+ Chỉ tiêu [28] = [22] – [25]

+ Chỉ tiêu [29] = [23] – [26]

+ Chỉ tiêu [30] = [27] * 0%

+ Chỉ tiêu [31] = [28] * 5%, nếu [28] < 0 thì [31] = 0

+ Chỉ tiêu [32] = [29] * 10%, nếu [29] < 0 thì [32] = 0

+ Chỉ tiêu [33] = [21] + [22] + [23]

+ Chỉ tiêu [34] = [30] + [31] + [32]

2. Trường hợp khi tờ khai bổ sung

Nếu a/chị chọn tờ khai là “Tờ khai bổ sung” thì trên form “Chọn kỳ tính thuế” Ứng dụng cho phép NSD chọn thêm lần bổ sung và ngày lập tờ khai bổ sung
sau đó nhấn nút Đồng ý màn hình kê khai sẽ hiển thị,
khi đó trên form nhập dữ liệu sẽ bao gồm 2 sheet “Tờ khai điều chỉnh” và “KHBS”

Các chỉ tiêu được đưa lên KHBS gồm: [30], [31], [32] cách lấy dữ liệu tương tự như tờ 01/GTGT

Readmore: bảng giá chữ ký số giá rẻ giá ưu đãi.

Câu hỏi:

Công ty của Gia đình thành lập Công ty từ 2009 đến tháng 6/2013, do Cty hoạt động ko hiệu quả nên muốn giải thể công ty. (mình nói thêm là công ty nhỏ, doanh thu hàng năm chưa tới 1 tỷ) Đã làm hồ sơ giải thể nhưng thuế chưa quyết toán. Từ tháng 6/2013 tới giờ 2014 . Đọc thêm chu ky so gia re
Trong thời gian chờ CCT quyết toán có anh bạn giúp xem lại BCTC các năm, bảo sổ sách không ổn nên có giúp bên mình làm lại.
Vấn đề là bây giờ mình phải in lại toàn bộ chứng từ kế toán từ 2009 đến 2013(1 khối lượng việc tương đối không nhỏ, với lại Giám đốc 2009 --> 2011 là Giám đốc thuê, giờ họ nghĩ rồi lấy ai ký tá)
Mình muốn tham khảo các anh chị, các bạn đã từng làm thủ tục giải thể xem khi bên thuế xuống kiểm tra thì có kiểm tra làm khó doanh nghiệp ko?
File mềm liệu có được chấp nhận ko hay phải in file giấy hết?
Trong bao lâu thì Thuế xuống kiểm tra Quyết toán, đợi lâu quá mình có thể làm công văn đề nghị được không?
Thêm 1 câu hỏi nữa vì địa điểm VP đặt trụ sở là địa điểm thuê nên bây giờ ko hoạt động nữa mình trả nhà, vậy thuế xuống mình có thể tiếp ở 1 địa chỉ khác được ko?

Trả lời:

Nếu trụ sở bạn ở Quận 1 TP.HCm thì mình đã có kinh nghiệm là Thuế Quận 1 khó nhất TP.HCM, thuế TP.HCm khó nhất cả nước => Cty bạn sẽ gặp CQT "hắc" nhất Việt Nam :-).

Theo mình, bạn cần phân định rõ các vấn đề sau sẽ không thấy rối:
a) các chứng từ thu-chi tiền mặt (là lưu chuyển tiền, dòng tiền) thì mình không làm lại được đâu nhé, và căn bản là chứng từ này phải có chữ ký của nhiều người khác nữa.

b) các báo cáo (dạng bảng biểu, tờ khai) nói chung thì mình có thể làm lại dưới các hình thức kê khai bổ sung điều chỉnh tương ứng và KÝ NỘP tại thời điểm hiện tại, miễn sao TRƯỚC thời điểm CQT có quyết định than tra/kiểm tra DN là được. TD: bạn rà soát thấy BCTC/Quyết toán thuế TNDN năm 2010 có sai sót thì lập kê khai điều chỉnh và nộp vào tháng 1/2014 (giám đốc hiện tại ký, không phải giám đốc cũ (2010) ký).

c) Khi xuống quyết toán, CQT bao giờ cũng yêu cầu cung cấp hồ sơ/sổ sách/chứng từ giấy (ngay cả khi bạn đăng ký hình thức hạch toán gì gì đấy bằng phần mềm, vẫn phải in và ký để lưu đầy đủ) => bạn không nên sửa trực tiếp thành các bộ chứng từ/sổ sách mới mà phải chịu khó hạch toán sửa đổi bổ sung vào kỳ hiện tại cá điều chỉnh này.

d) Không có thời gian cụ thể về việc họ xuống quyết toán đâu, mình phải hỏi miệng, dùng quan hệ riêng thúc đẩy hoặc làm công văn đề nghị (nhưng chưa chắc được giải quyết) và tiếp tục CHỜ.... (bạn mình cũng ở Q.1 giải thể 1 DN nhỏ xíu hơn 3 năm chưa được xuống QT.....)


d) Địa điểm làm việc: mình cứ có thông báo về việc trả mặt bằng thuê và yêu cầu CQT quyết toán tại CQT (mình mang h/sơ lên) hoặc nêu địa điểm mới mà mình muốn họ xuống làm việc. Cái này là bình thường và rất nhiều DN giải thể làm như vậy nên bạn yên tâm nhé.

Thông tin từ http://www.chukysotphcm.com

Lấy ví dụ như 1 bài tập cho anh ch dễ hiểu để áp dụng cách tính

Ví dụ làm bài: Cách kê khai thuế TNDN tạm tính

Hoạch toán sổ sách: 

Cuối tháng làm kết chuyển doanh thu chi phí phát sinh trong kỳ để tính lời lỗ 4212

Bước 1: Xác định Doanh thu trong tháng: Nợ 511,515,711/ Có 911

Chi phí trong tháng : Nợ 911/ có 632,641,642,635,811

Lấy Doanh thu – chi phí > 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 – Tổng phát sinh Nợ 911 > 0

Lãi: Nợ 911/ có 4212

Lấy Doanh thu – chi phí < 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 – Tổng phát sinh Nợ 911 < 0

Lỗ: Nợ 4212/ có 911

Xem bảng giá chu ky so gia re CA2

Cuối Quý : sau 3 tháng

-Xác định Doanh thu 03 tháng: Nợ 511,515,711/ Có 911

-Chi phí 03 tháng : Nợ 911/ có 632,641,642,635,811

Lấy Tổng Doanh thu 3 tháng – Tổng chi phí 3 tháng > 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 3 tháng – Tổng phát sinh Nợ 911 3 tháng > 0 => phát sinh thuế TNDN tạm tính quý phải đóng:

Hoạch toán NKC: Lãi: Thì làm thêm bút toán xác định thuế TNDN tạm tính

Nợ 8211/ có 3334=50 triệu x 25%= 12.500.000

Kết chuyển: Nợ 911/ có 8211= 12.500.000

Nộp thuế TNDN tạm tính: Nợ 3334/ có 111,112= 12.500.000

Xác định lời lỗ tháng cuối cùng của quý 

Lấy Tổng Doanh thu tháng 3– Tổng chi phí tháng 3 – chi phí thuế TNDN tạm tính> 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 tháng 3– Tổng phát sinh Nợ 911 tháng 3< 0

Lỗ: Nợ 4212/ có 911

Lấy Tổng Doanh thu tháng 3– Tổng chi phí tháng 3– chi phí thuế TNDN tạm tính > 0 hoặc Tổng Phát sinh Có 911 tháng 3– Tổng phát sinh Nợ 911 tháng 3>0 0

Lãi: : Nợ 911/ có 4212

Read more: chữ ký số giá rẻ

chudinhxinh

Chuyện là dạo gần đây có nhiều anh chị hỏi về lỗi application blocked by security settings thật ra thì nó là thông báo bảo mật của java đại loại vậy thôi vì trang web khai thuế chạy 1 số chương trình bằng java để bảo mật doanh nghiệp khai thuế nên có thông báo java này.

Để không hiện nữa thì anh chị làm theo những bước sau:

Bước 1:

Vào Star - All programs - Tìm đến thư mục Java - bấm vào chọn Configure Java

Bước 2: 

Sẽ hiện ra bảng sau chọn tab Security.

Bước 3:

Chọn vào Edit Site List

Hiện ra bảng để add địa chỉ cho phép web chạy java không cần hỏi

Bước 4: 

Bấm Add Tiếp đến điền thông tin web: http://nhantokhai.gdt.gov.vn - Bấm continue

Thành ra thế này

Xác nhận bấm Ok.

Như thế thì anh chị đã cho java chạy trên trang thuế mà ko cần phải hiện thông báo lỗi application blocked by security settings nữa.
Lưu ý chủ yếu là do mạng bị nghẽn từ trang thuế cho nên khi vào web để khai thuế bằng chữ ký số có phần hơi vất vả thôi chứ lỗi phần mềm rất ít khi.

Nguồn: www.chukysotphcm.com

Gia hạn nộp tờ khai qua mạng tháng 12 năm 2014, hệ thống kê khai thuế qua mạng bị quá tải do số lượng doanh nghiệp sử dụng hệ thống server trang kekhaithue.gdt.gov.vn tập trung quá nhiều vào ngày 20 tức ngày cuối của thời hạn nộp tờ khai thuế, vì vậy một số doanh nghiệp chưa nộp được tờ khai để ký chữ ký số trong ngày trên. Việc giúp đỡ doanh nghiệp nộp tờ khai thành công trong kỳ kê khai tháng 12/2013, Tổng cục Thuế thông báo gia hạn nộp hồ sơ khai thuế qua mạng đến hết ngày 23/01/2014 áp dụng đối với tờ khai theo tháng của kỳ kê khai tháng 12/2013.

Thêm thời gian nộp thuế

Thông tin chữ ký số nacencomm (CA2)

TCT thông báo